לא כל חוב של אדם מטופל באותה צורה במסגרת הליך חדלות פירעון.
אילו חובות נכללים בהליך חדלות פירעון?
ככלל, חובות שנוצרו לפני פתיחת הליך חדלות הפירעון נכללים בהליך. בין היתר, מדובר בחובות לבנקים, חברות אשראי, ספקים, אנשים פרטיים, חובות שנמצאים בהוצאה לפועל וחובות לרשויות.
במסגרת ההליך, הנושים מגישים תביעות חוב והנאמן בודק את החובות ואת הסכומים שניתן להכיר בהם.
חשוב להבין: הסכום שמופיע כיום בתיק ההוצאה לפועל אינו בהכרח הסכום שייקבע כחוב במסגרת ההליך. החוב נבדק בהתאם לכללים החלים בהליך חדלות הפירעון.
אילו חובות בחדלות פירעון לא מתבטלים בהפטר?
ישנם חובות שהחוק קובע כי ההפטר אינו חל עליהם. העיקריים שבהם הם:
- קנסות ותשלומים עונשיים – למשל קנסות שהוטלו בעקבות הפרת חוק.
- חובות שנוצרו במרמה – כאשר החוב נובע ממעשה מרמה, בהתאם לתנאים הקבועים בחוק.
- חוב מזונות שנפסק על ידי בית משפט.
- פיצוי לנפגע עבירה לפי סעיף 77 לחוק העונשין.
המשמעות היא שגם אם אדם סיים את הליך חדלות הפירעון וקיבל הפטר, ככלל ההפטר לא יחול על חובות אלו.
האם יש חריגים לכלל?
כן. לגבי חלק מהחובות האלה קיימת לבית המשפט סמכות, בנסיבות חריגות המצדיקות זאת, להורות שההפטר יחול על החוב, כולו או חלקו, ואף להתנות זאת בתנאים.
כך למשל, בית המשפט רשאי במקרים חריגים להחיל הפטר על חוב מזונות שהחבות בו היא לפי פסק דין, וכן על ריבית, קנס או תשלום אחר בשל אי־תשלום במועד של תשלום עונשי, שנוספו או הוטלו בתקופה שקדמה למועד מתן הצו לפתיחת הליכים.
לעומת זאת, לגבי חוב עבר שמקורו בחובת פיצויים לפי סעיף 77 לחוק העונשין, בית המשפט רשאי לקבוע כי ההפטר לא יחול על החוב, אם מצא שהדבר מוצדק נוכח מהות העבירה שבשלה הוטלו הפיצויים, חומרתה או נסיבותיה.
לעומת זאת, החוק אינו מעניק לבית המשפט סמכות דומה לגבי חוב שנוצר בדרך מרמה או חוב הנובע מעבירת גניבה, עבירת מין או אלימות חמורה.
ומה לגבי חובות למס הכנסה, מע"מ וביטוח לאומי?
חובות לרשויות המדינה עשויים להיכלל בהליך חדלות הפירעון. אבל הכללתו או אי הכללתו בהפטר תלויה במהותו.
יש הבדל בין חוב מס או חוב אחר לרשות, לבין קנס או עיצום כספי שהוטל בגלל הפרת חוק. קנסות ועיצומים כספיים נחשבים "תשלומים עונשיים", וההפטר בדרך כלל לא חל עליהם.
ומה קורה לחובות שנוצרו אחרי תחילת ההליך?
בהליך חדלות פירעון חשוב מאוד להימנע מיצירת חובות חדשים. מצופה מיחיד שהחל בהליך ונהנה מיתרונותיו לפעול על מנת להשתקם כלכלית. יצירת חובות חדשים לאחר תחילת ההליך מנוגדת לכך ועלולה להוביל לסנקציות במסגרת ההליך ובמקרים מסויימים אף לביטולו.
יש לשים לב כי הליך חדלות הפירעון אינו נותן פטור מחובות חדשים. וחוב שנוצר לאחר פתיחתו בדרך כלל לא ייכלל בהפטר.
ומה לגבי קנסות, מזונות וחובות שנוצרו במרמה?
אלה בדיוק החובות שחשוב לזהות לפני שמתחילים בהליך.
אם חלק משמעותי מהחובות של אדם מורכב מחובות שההפטר אינו חל עליהם, עצם הכניסה להליך לא בהכרח תפתור את הבעיה.
לכן לפני פתיחת הליך כדאי למפות את החובות ולבדוק לא רק כמה חייבים, אלא גם למי חייבים ומה מקור החוב.
בשורה התחתונה
ברוב המקרים, רוב סוגי החובות שנוצרו לפני פתיחת הליך חדלות פירעון כלולים בהליך וההפטר חל עליהם.
ההפטר בדרך כלל לא יחול על קנסות ותשלומים עונשיים, חובות שנוצרו במרמה וחובות מזונות על פי פסק דין.
לכן, לפני שמתחילים הליך חדלות פירעון, חשוב לבדוק את הרכב החובות, ולא רק את הסכום הכולל שלהם. היערכות נכונה מראש להליך והתייעצות עם עורך דין מנוסה בתחום חדלות הפירעון, שמכיר את המורכבויות השונות ויודע כיצד להיערך להליך, עשויות להיות משמעותיות להצלחתו ולתוצאה שתתקבל בסופו.
